¿Qué es la plusvalía en las inversiones?

¿Qué es la plusvalía en las inversiones?

Capital a largo plazo

La plusvalía se denomina el beneficio neto que obtiene un inversor tras vender un activo de capital que supera el precio de compra. La totalidad del valor obtenido por la venta de un activo de capital se considera renta imponible. Para poder tributar durante un ejercicio fiscal, la transmisión de un activo de capital debe tener lugar en el ejercicio fiscal anterior.

Las ganancias financieras por la venta de un activo no se aplican a los bienes heredados. Sólo se considera en caso de transferencia de la propiedad. Según la Ley del Impuesto sobre la Renta, los activos recibidos como regalos o por herencia están exentos en el cálculo de la renta de una persona.

Si un activo se vende dentro de los 36 meses siguientes a su adquisición, los beneficios obtenidos de él se conocen como ganancias de capital a corto plazo. Por ejemplo, si una propiedad se vende en los 27 meses siguientes a su adquisición, se incluirá en las ganancias de capital a corto plazo.

El beneficio obtenido por la venta de un activo que se mantiene durante más de 36 meses se conoce como plusvalía a largo plazo. Después del 31 de marzo de 2017, el periodo de tenencia de los bienes no muebles se ha cambiado a 24 meses. Sin embargo, no es aplicable en el caso de activos mobiliarios como joyas, fondos de inversión orientados a la deuda, etc.

Calcular la plusvalía

Una ganancia de capital es lo que la ley fiscal llama el beneficio que usted recibe cuando vende un activo de capital, que es una propiedad como acciones, bonos, acciones de fondos de inversión y bienes raíces. Esto no incluye su residencia principal. A estas ventas se les aplican normas especiales.

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Consejo de TurboTax: Las pérdidas de sus inversiones se utilizan primero para compensar las ganancias de capital del mismo tipo. Las pérdidas a corto plazo se deducen primero contra las ganancias a corto plazo, y las pérdidas a largo plazo se deducen contra las ganancias a largo plazo.

Una pérdida de capital es una pérdida por la venta de un activo de capital como una acción, un bono, un fondo de inversión o un bien inmueble. Al igual que con las ganancias de capital, las pérdidas de capital se dividen según el calendario en pérdidas a corto y a largo plazo.

Sí, pero hay límites. Las pérdidas de sus inversiones se utilizan primero para compensar las ganancias de capital del mismo tipo. Así, las pérdidas a corto plazo se deducen primero de las ganancias a corto plazo, y las pérdidas a largo plazo se deducen de las ganancias a largo plazo. A continuación, las pérdidas netas de cualquiera de los dos tipos pueden deducirse contra el otro tipo de ganancia.

Impuestos sobre la renta

La diferencia entre las ganancias de capital y otros tipos de ingresos por inversiones es el origen de los beneficios. Entender la diferencia es importante para todo, desde la declaración de impuestos hasta la planificación de una estrategia de jubilación.

El capital se refiere a la suma inicial invertida. Una ganancia de capital, por tanto, es el beneficio obtenido cuando se vende una inversión por un precio superior al de compra original. Las rentas de la inversión son los beneficios que provienen del pago de intereses, dividendos, ganancias de capital recogidas como resultado de la venta de un valor u otros activos, y otros beneficios obtenidos a través de un vehículo de inversión de cualquier tipo.

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Una ganancia de capital es un aumento del valor de un activo de capital -ya sea una inversión o un inmueble- que le da un valor superior al precio de compra original. Un inversor no tiene una ganancia de capital hasta que una inversión se vende para obtener un beneficio.

Los individuos obtienen sus ingresos netos principalmente a través de los ingresos laborales, pero la inversión en los mercados financieros también puede producir ingresos adicionales, llamados ingresos de inversión. Una parte de las rentas de inversión es atribuible a las ganancias de capital. Sin embargo, los ingresos que no son resultado de las ganancias de capital se refieren a los intereses o dividendos obtenidos.

Ganancia no realizada

El término ganancia de capital se refiere al aumento del valor de un activo de capital cuando se vende. En pocas palabras, se produce una ganancia de capital cuando se vende un activo por más de lo que se pagó originalmente por él. Casi cualquier tipo de activo que posea es un activo de capital, ya sea un tipo de inversión (como una acción, un bono o un inmueble) o algo comprado para uso personal (como muebles o un barco). Las ganancias de capital se obtienen cuando se vende un activo restando el precio de compra original del precio de venta. El Servicio de Impuestos Internos (IRS) grava a los individuos sobre las ganancias de capital en determinadas circunstancias.

Como se ha indicado anteriormente, las ganancias de capital representan el aumento del valor de un activo. Estas ganancias suelen realizarse en el momento en que se vende el activo. Las plusvalías se asocian generalmente a las inversiones, como las acciones y los fondos, debido a la volatilidad inherente a sus precios. Pero también pueden realizarse en cualquier valor o posesión que se venda por un precio superior al de compra original, como una casa, muebles o un vehículo.

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